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Calculateur fiscal

PEA ou CTO : combien d'impôt sur votre DCA ETF ?

Par Maël FaleyrasMis à jour le

En 2026, un gain retiré d'un PEA de plus de 5 ans ne supporte que les prélèvements sociaux, 18,6 %. Sur un compte-titres (CTO), une plus-value paie le prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 31,4 % : 12,8 % d'impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux. L'écart est donc de 12,8 points sur chaque euro de gain.

Taux vérifiés le 28 septembre 2026 sur service-public.gouv.fr (plus-values sur valeurs mobilières), service-public.gouv.fr (prélèvements sociaux) et impots.gouv.fr (retraits d'un PEA).

Entrez votre stratégie d'investissement, on calcule en temps réel le net après impôt sur PEA et sur CTO — règle des 5 ans, plafond 150 000 €, PFU et prélèvements sociaux compris.

Ce calcul compare l'impôt, rien d'autre. Le choix d'une enveloppe dépend aussi de ce que vous voulez y loger (un PEA n'accepte que des titres éligibles, dans la limite de ses plafonds), de votre horizon et de votre besoin de disponibilité : ces critères sont détaillés dans notre guide PEA ou CTO.

Vos paramètres

€
25 €5000 €

Montant que vous investissez chaque mois.

ans
1 ans40 ans

La règle des 5 ans du PEA s'applique automatiquement.

%
1 %15 %

Avant frais. Une hypothèse, pas une performance garantie.

%
0 %2 %

WPEA, DCAM : 0,20 %. CW8 : 0,38 %. VWCE : 0,14 %.

Total investi48 000 €
Valeur finale (avant impôt)97 753 €

Comparaison fiscale

Le PEA vous fait économiser 6 368 €

Soit +7,8 % de net après impôt par rapport à l'autre enveloppe, pour la même stratégie.

PEA

88 499 €

Net après impôt

Plus-values brutes49 753 €
Impôt (18,6 %)− 9 254 €
Plus-value nette40 499 €

Prélèvements sociaux 18,6 % uniquement (≥ 5 ans)

CTO

82 131 €

Net après impôt

Plus-values brutes49 753 €
Impôt (31,4 %)− 15 622 €
Plus-value nette34 131 €

PFU 31,4 % (12,8 % IR + 18,6 % sociaux)

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Comprendre la fiscalité PEA vs CTO en 60 secondes

Impôt dû sur une plus-value selon l'enveloppe, taux 2026
Plus-valuePEA de plus de 5 ans (18,6 %)CTO (PFU 31,4 %)Écart
10 000 €1 860 €3 140 €1 280 €
25 000 €4 650 €7 850 €3 200 €
50 000 €9 300 €15 700 €6 400 €
100 000 €18 600 €31 400 €12 800 €

Impôt dû sur la plus-value, taux 2026 vérifiés le 28 septembre 2026. CTO au PFU, sans l'option pour le barème de l'impôt sur le revenu. PEA de plus de 5 ans : un plan ouvert avant 2018 garde d'anciens taux sur la part du gain acquise avant cette date et, s'il avait moins de 5 ans au 1er janvier 2018, sur le gain de ses 5 premières années. Ce qui a changé en 2026, et depuis quand selon le type de revenu : fiscalité du PEA et du CTO en 2026.

Quand vous vendez vos ETF en plus-value, l'État prélève une part de votre gain. Le taux dépend du compte sur lequel vous avez investi : PEA ou CTO (Compte-Titres Ordinaire). Sur un horizon long-terme (≥ 5 ans), la différence est significative.

  • PEA après 5 ans : seuls les prélèvements sociaux s'appliquent (18,6 %). Sur un DCA en ETF de long terme, c'est ce qui le rend moins imposé que le CTO.
  • PEA avant 5 ans : si vous clôturez avant les 5 ans, vous payez le PFU complet à 31,4 %. Dans ce cas, le PEA n'a plus d'intérêt fiscal par rapport au CTO.
  • CTO : PFU de 31,4 % (12,8 % d'impôt sur le revenu + 18,6 % de prélèvements sociaux) sur toutes les plus-values, peu importe la durée de détention.
  • Plafond PEA : 150 000 € de versements (pas de la valeur du portefeuille). Au-delà, l'excédent va forcément en CTO.

Exemple concret

200 €/mois × 20 ans = 48 000 € versés. À 7 %/an avant frais, avec 0,38 % de frais annuels (ceux de CW8, valeur de départ du calculateur), le portefeuille atteint 97 753 €, soit 49 753 € de plus-values.

  • En PEA (≥ 5 ans) : 49 753 € × 18,6 % = 9 254 € d'impôt → net 88 499 €
  • En CTO : 49 753 € × 31,4 % = 15 622 € d'impôt → net 82 131 €
  • → Avantage PEA : +6 368 € (+7,8 % de net)

Questions fréquentes

PEA ou CTO : lequel paie le moins d'impôts ?▾
Sur un investissement en ETF détenu plus de 5 ans, le PEA coûte moins d'impôt : 18,6 % de prélèvements sociaux seulement, contre 31,4 % de PFU sur un CTO. Sur 50 000 € de plus-values, l'écart est de 6 400 € d'impôt. Cet avantage vaut dans la limite du plafond de versements du PEA (150 000 €), et pour les seuls titres éligibles.
Comment fonctionne la règle des 5 ans du PEA ?▾
Tant que le plan a moins de 5 ans, un retrait entraîne en principe sa clôture, et le gain est imposé à 31,4 % (12,8 % d'impôt sur le revenu + 18,6 % de prélèvements sociaux), comme sur un CTO. Une fois les 5 ans passés, le gain n'est plus soumis à l'impôt sur le revenu : un retrait ne supporte que les prélèvements sociaux (18,6 %). Le délai de 5 ans part de la date du premier versement, pas de la signature du contrat : un PEA ouvert tôt, avec une petite somme, « prend date » même si le reste n'est investi que plus tard. La loi ne fixe pas de versement minimum ; certains courtiers en demandent un à l'ouverture.
Quel est le plafond de versement du PEA ?▾
Le plafond de versement du PEA classique est de 150 000 € (300 000 € pour un couple marié/pacsé avec deux PEA). Ce plafond concerne les versements cumulés, pas la valorisation du portefeuille. Vous pouvez avoir un PEA qui vaut 400 000 € avec 150 000 € versés — la valorisation au-delà du plafond reste autorisée et fiscalement avantageuse.
Que faire quand on dépasse le plafond du PEA ?▾
Une fois le plafond de 150 000 € atteint, vos versements supplémentaires doivent aller sur un autre compte. Le CTO n'a pas de plafond. Le PEA-PME est une autre option, dont le plafond est commun avec le PEA : 225 000 € de versements au total sur les deux plans, soit 75 000 € de plus une fois le PEA rempli, avec un choix d'ETF éligibles plus restreint. L'assurance-vie en est une troisième (cadre fiscal différent, frais plus élevés). Quand vos versements dépassent 150 000 €, notre calculateur affiche aussi le résultat d'un PEA rempli jusqu'au plafond, complété par un CTO.
Quelle différence entre PFU et option pour l'IR ?▾
Le PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique) à 31,4 % est appliqué par défaut aux plus-values et dividendes d'un compte-titres. Vous pouvez opter à la place pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu (+ 18,6 % de prélèvements sociaux). Selon service-public, c'est en général plus favorable si vous êtes non imposable ou dans la tranche à 11 %. Attention : l'option est globale, elle s'applique à tous vos revenus de capitaux mobiliers et plus-values de l'année, et se coche case 2OP de la déclaration. Notre calculateur applique le PFU à 31,4 %, le régime par défaut.
Les ETF World comme CW8 ou VWCE sont-ils éligibles au PEA ?▾
CW8 (Amundi MSCI World Swap, 0,38 %) oui, comme WPEA et DCAM (0,20 %), qui suivent le même indice : ils détiennent des actions européennes et reçoivent la performance du MSCI World par un swap. Mais un swap ne rend pas éligible à lui seul : l'Amundi S&P 500 Swap (500), l'Amundi Nasdaq-100 Swap (ANX) et l'Amundi MSCI Emerging Markets Swap (AEEM) ne le sont pas. VWCE (Vanguard FTSE All-World) n'est PAS éligible PEA : réplication physique sur des actions majoritairement hors UE, il se loge en CTO. Le statut PEA se vérifie ETF par ETF, sur son document d'information clé.
Cette simulation tient-elle compte des dividendes ?▾
Notre calculateur modélise les ETF capitalisants (CW8, VWCE, IWDA). Les dividendes y sont automatiquement réinvestis dans le fonds — vous ne les recevez pas en cash, donc aucun événement fiscal pendant la durée de détention. Pour des ETF distribuants (qui versent des dividendes en cash), la fiscalité serait différente : sur CTO, les dividendes seraient taxés annuellement à 31,4 % PFU. Sur PEA, ils restent exonérés tant qu'ils ne sont pas retirés.

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Pour aller plus loin

PEA ou CTO : guide complet →

Frais, plafond, ETF éligibles, cas pratiques.

⚠️

Simulation hypothétique. Les résultats affichés sont basés sur des hypothèses de rendement constant et ne constituent pas une garantie de performance future. Les marchés financiers sont volatils. Ce simulateur est un outil pédagogique, pas un conseil en investissement.