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Calculateur fiscal

PEA ou CTO : combien d'impôt sur votre DCA ETF ?

Entrez votre stratégie d'investissement, on calcule en temps réel le net après impôt sur PEA et sur CTO — règle des 5 ans, plafond 150 000 €, PFU et prélèvements sociaux compris.

Vos paramètres

€
25 €5000 €

Montant que vous investissez chaque mois.

ans
1 ans40 ans

La règle des 5 ans du PEA s'applique automatiquement.

%
1 %15 %

Avant frais. Le MSCI World a affiché ~7-8 %/an sur 30 ans.

%
0 %2 %

CW8 : 0,38 %. VWCE : 0,22 %. SPY : 0,09 %.

Total investi48 000 €
Valeur finale (avant impôt)98 647 €

Comparaison fiscale

Le PEA vous fait économiser 6 483 €

Soit + 7.8 % de net après impôt vs l'autre compte. Pour la même stratégie, juste en choisissant le bon support fiscal.

PEA

89 936 €

Net après impôt

Plus-values brutes50 647 €
Impôt (17,2 %)− 8 711 €
Plus-value nette41 936 €

Prélèvements sociaux 17,2 % uniquement (≥ 5 ans)

CTO

83 453 €

Net après impôt

Plus-values brutes50 647 €
Impôt (30,0 %)− 15 194 €
Plus-value nette35 453 €

PFU 30 % (12,8 % IR + 17,2 % CSG)

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Suivez chaque année vos plus-values, dividendes et impôt à payer. Synthèse PDF avec les montants à reporter dans vos cases 2042 et 2074.

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Comprendre la fiscalité PEA vs CTO en 60 secondes

Quand vous vendez vos ETF en plus-value, l'État prélève une part de votre gain. Le taux dépend du compte sur lequel vous avez investi : PEA ou CTO (Compte-Titres Ordinaire). Sur un horizon long-terme (≥ 5 ans), la différence est significative.

  • PEA après 5 ans : seuls les prélèvements sociaux s'appliquent (17,2 %). C'est le compte fiscalement le plus avantageux pour le DCA ETF long-terme.
  • PEA avant 5 ans : si vous clôturez avant les 5 ans, vous payez le PFU complet à 30 %. Dans ce cas, le PEA n'a plus d'intérêt fiscal vs CTO.
  • CTO : PFU 30 % flat (12,8 % IR + 17,2 % CSG) sur toutes les plus-values, peu importe la durée de détention.
  • Plafond PEA : 150 000 € de versements (pas de la valeur du portefeuille). Au-delà, l'excédent va forcément en CTO.

Exemple concret

200 €/mois × 20 ans = 48 000 € versés. À 7 %/an net, le portefeuille atteint environ 102 000 €, soit 54 000 € de plus-values.

  • En PEA (≥ 5 ans) : 54 000 € × 17,2 % = 9 288 € d'impôt → net 92 712 €
  • En CTO : 54 000 € × 30 % = 16 200 € d'impôt → net 85 800 €
  • → Avantage PEA : +6 912 € (+ 8 % de net)

Questions fréquentes

PEA ou CTO : lequel paie le moins d'impôts ?▾
Sur l'investissement long-terme en ETF (≥ 5 ans), le PEA paie nettement moins : 17,2 % de prélèvements sociaux uniquement, contre 30 % de PFU sur le CTO. La différence est importante : pour 50 000 € de plus-values sur 20 ans, vous économisez environ 6 400 € en PEA. Le PEA est donc le compte à privilégier en premier, dans la limite de son plafond de versement (150 000 €).
Comment fonctionne la règle des 5 ans du PEA ?▾
À l'ouverture, le PEA est imposé comme un CTO classique (30 % PFU sur les plus-values) si vous clôturez avant 5 ans. À partir de la 5e année exacte (jour pour jour), les plus-values ne supportent plus que les prélèvements sociaux (17,2 %) en cas de retrait. C'est pourquoi il est conseillé d'ouvrir un PEA même sans verser dessus immédiatement : le compteur démarre à l'ouverture, pas au premier versement.
Quel est le plafond de versement du PEA ?▾
Le plafond de versement du PEA classique est de 150 000 € (300 000 € pour un couple marié/pacsé avec deux PEA). Ce plafond concerne les versements cumulés, pas la valorisation du portefeuille. Vous pouvez avoir un PEA qui vaut 400 000 € avec 150 000 € versés — la valorisation au-delà du plafond reste autorisée et fiscalement avantageuse.
Que faire quand on dépasse le plafond du PEA ?▾
Une fois le plafond de 150 000 € atteint, vos versements supplémentaires doivent aller sur un autre compte. Le CTO est le choix le plus simple. Vous pouvez aussi explorer le PEA-PME (plafond séparé de 225 000 €, ETF éligibles plus restreints) et l'assurance-vie (cadre fiscal différent, frais plus élevés). Notre calculateur affiche automatiquement la combinaison optimale PEA + CTO quand vos versements dépassent 150 000 €.
Quelle différence entre PFU et option pour l'IR ?▾
Le PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique) à 30 % est appliqué par défaut à toutes les plus-values mobilières. Vous pouvez opter pour l'imposition au barème progressif de l'IR (+ 17,2 % de prélèvements sociaux) si votre tranche marginale d'imposition (TMI) est inférieure à 12,8 % — ce qui est rare pour les épargnants concernés. Notre calculateur applique le PFU 30 % qui est le cas par défaut majoritaire.
Les ETF World comme CW8 ou VWCE sont-ils éligibles au PEA ?▾
Oui pour les ETF synthétiques qui répliquent un indice mondial via des swaps avec des actions européennes. CW8 (Amundi MSCI World) est éligible PEA grâce à sa réplication synthétique. VWCE (Vanguard FTSE All-World) en revanche n'est PAS éligible PEA car en réplication physique sur des actions hors UE — il doit être logé en CTO. Pour le PEA, choisissez des ETF explicitement marqués "éligibles PEA".
Cette simulation tient-elle compte des dividendes ?▾
Notre calculateur modélise les ETF accumulants (CW8, VWCE, IWDA), majoritaires dans les stratégies DCA long-terme. Les dividendes y sont automatiquement réinvestis dans le fonds — vous ne les recevez pas en cash, donc aucun événement fiscal pendant la durée de détention. Pour des ETF distribuants (qui versent des dividendes en cash), la fiscalité serait différente : sur CTO, les dividendes seraient taxés annuellement à 30 % PFU. Sur PEA, ils restent exonérés tant qu'ils ne sont pas retirés.

Étape suivante

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Pour aller plus loin

PEA ou CTO : guide complet →

Frais, plafond, ETF éligibles, cas pratiques.

⚠️

Simulation hypothétique. Les résultats affichés sont basés sur des hypothèses de rendement constant et ne constituent pas une garantie de performance future. Les marchés financiers sont volatils. Ce simulateur est un outil pédagogique, pas un conseil en investissement.